Artículo 28 del REGLAMENTO de la Ley de Tesorería de la Federación

El artículo 28 dice que la Tesorería del gobierno es la encargada de calcular cuánto dinero va a entrar y salir cada día, y cuánto efectivo tiene disponible el Gobierno Federal. Para hacer esos cálculos, usa información de varios documentos oficiales, como los planes de ingresos y gastos del año, los calendarios de cobros y pagos de las dependencias, y los presupuestos aprobados. Además, las áreas de la Secretaría que sean responsables deben pasarle a la Tesorería tres cosas: cualquier cambio en los ingresos, gastos o deuda que afecte los cálculos; actualizaciones mensuales de esos datos durante el año; y cualquier otra información que la Tesorería pida en sus reglas generales. En resumen, es como si la Tesorería llevara la chequera del gobierno y pidiera los datos necesarios para saber cuánto dinero tiene y puede gastar.

Texto oficial

Artículo 28. Para la administración de la liquidez, la Tesorería tendrá a su cargo la integración de las proyecciones de los Flujos de Efectivo y de la posición diaria de las disponibilidades del Gobierno Federal a que se refieren los artículos 26 y 27 de la Ley, a partir de la información contenida en los Criterios Generales de Política Económica para la Iniciativa de Ley de Ingresos y el Proyecto de Presupuesto de Egresos de la Federación; la Ley de Ingresos de la Federación y el calendario mensual de ingresos que deriva de dicha Ley; el Presupuesto de Egresos de la Federación y, los calendarios de presupuesto autorizados a las Dependencias y Entidades, del ejercicio fiscal que corresponda. Asimismo, las unidades administrativas competentes de la Secretaría deberán proporcionar a la Tesorería, para efectos del párrafo anterior y conforme a las disposiciones jurídicas aplicables, la información siguiente: I. Los supuestos y estimaciones de ingresos, egresos y deuda que en cualquier momento modifiquen o deban ser consideradas en las proyecciones de los Flujos de Efectivo; II. Las actualizaciones mensuales de la información de ingresos, egresos y deuda durante el ejercicio fiscal correspondiente, y III. La demás información que se establezca en las disposiciones generales que para tal efecto emita la Tesorería. Sección Segunda De los Depósitos ante la Tesorería