Artículo 35 del REGLAMENTO de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita

Si un grupo organizado (como un colegio de profesionistas) quiere firmar un acuerdo con el SAT para ayudar a sus miembros a presentar avisos, debe pedirlo por escrito a través de su representante legal. En esa solicitud tienen que incluir sus datos generales, la lista de miembros que quieren participar, y la información del representante. También deben explicar cómo van a cumplir con las reglas contra el lavado de dinero, incluyendo sus procedimientos y criterios. El SAT puede pedir más documentos o información si lo necesita, mediante reglas generales. Todo esto es para que el SAT sepa quiénes son y cómo van a operar.

Texto oficial

Artículo 35.- Las Entidades Colegiadas interesadas en la suscripción del convenio a que se refiere el artículo 32 del presente Reglamento deberán solicitarlo por escrito ante el SAT, por conducto de su representante o apoderado legal. La solicitud a la que se refiere el párrafo anterior deberá ser presentada en los términos y condiciones que establezca la Secretaría mediante reglas de carácter general y deberá contener lo siguiente: Párrafo reformado DOF 27-03-2026 I. Datos generales de identificación de la Entidad Colegiada; II. Padrón de sus integrantes que, por su conducto, pretendan presentar Avisos; III. Datos generales de identificación del representante de la Entidad Colegiada a que se refiere el artículo 27, fracción IV, de la Ley, así como, en su caso, del órgano concentrador previsto en el penúltimo párrafo del referido artículo; IV. Descripción de sus procedimientos, funciones y criterios que se establecerán para efectos de dar cumplimiento a las obligaciones establecidas en la Ley, este Reglamento, las reglas de carácter general y demás disposiciones que de estos emanen, y Fracción reformada DOF 27-03-2026 V. La demás información y documentación que establezca la Secretaría mediante reglas de carácter general. Fracción reformada DOF 27-03-2026 REGLAMENTO DE LA LEY FEDERAL PARA LA PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA CÁMARA DE DIPUTADOS DEL H. CONGRESO DE LA UNIÓN Secretaría General Secretaría de Servicios Parlamentarios Última Reforma DOF 27-03-2026 13 de 22